证券时报：中介机构要时刻紧绷勤勉尽责之弦

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科技股已经进入了发行和上市的关键时期。为了保证各项工作的顺利进行，中介机构作为重要的市场参与者必须勤勉尽责。

CICC(港交所03908)两位保荐代表人擅自修改了招股说明书中的业务数据、业务技术、管理分析等信息披露，同时修改了上海证券交易所询价中所引用的招股说明书的相关内容。这一不当行为违反了科学和技术委员会的规定，暴露了CICC内部控制系统的薄弱环节，必须予以纠正。中国证监会向CICC发出了警告。科技板块的第一张票被中介机构拿走，这给市场各方敲响了警钟，尤其是中介机构，应该时刻收紧“勤勉尽责”的绳索。

中国证监会发出的警告信是为了让所有市场参与者了解底线，履行自己的责任。注册申请文件是科技板块股票发行上市过程中具有法律约束力的文件。登记申请文件受理后，未经中国证监会或者交易所同意，不得变更。无论发行人、保荐机构还是保荐代表人，都必须诚实守信，履行信息披露义务，努力保证报告质量。

目前，科技局已进入发行和上市的关键时期。为了保证各项工作的顺利进行，中介机构作为重要的市场参与者，必须勤勉尽责。一方面，作为保荐机构，需要运用专业知识和经验，充分了解发行人的经营状况和风险，对发行人的信息披露数据进行全面的核查和验证，做好尽职调查和验证工作，全面控制项目风险，发挥好资本市场“把关人”的作用；另一方面，作为承销商，应回归岗位，认真履行路演推介、信息披露、定价配售、投资价值研究报告、记账备案、战略配售等承销职责。同时，在参与线下询价时合理报价，在价值投资和长期投资中发挥主导作用。

此外，中介机构应保持敬畏，害怕市场，害怕投资者，不违反法律，不寻求或转移不正当利益。监管部门明确表示，要加强对保荐机构和承销机构的日常监管，督促证券公司建立有效的内部控制制度，对违反法律法规的中介机构和相关人员采取严格的监管措施，并大力追究违法违规行为。如果中介机构未能尽职尽责地围绕上市公司开展证券业务，应坚持一案两查，违规企业应与不良中介机构一起受到处罚。在强有力的监管下，中介机构必须加强道德风险防范和声誉风险管理。只有这样，它们才能稳定而深远，才能在激烈的市场竞争中赢得世界。